河北建工集團系河北省屬重點骨干企業，成立于1952年。國內業務遍布30個省、自治區、市，累計完成超20000個項目的建設。海外市場涵蓋30多個國家和地區，在東南亞、中亞、西非、東非、拉美等多地設立分支機構。連續多年入選中國企業500強，中國建筑業承包商80強和ENR全球最大250家國際承包商。
盡管河北建工在建筑工程領域，以其強大的施工能力和良好的市場口碑，始終保持著領先地位。然而，面對當前經濟形勢下行和市場競爭加劇的雙重壓力，河北建工集團以創新為動力，以數智化為工具，積極構建價值財務新動能，探索數智司庫新范式，力求從傳統建筑巨擘向數智化華麗蛻變。
為了探索河北建工的司庫建設的領先實踐，用友與河北建工財務部副部長董超進行了一次深度對話。
資金是企業流轉的血液。一個企業沒有利潤，不一定出問題；但是當一個企業沒有資金流的時候，極可能走向死亡。河北建工把資金作為抓手，通過司庫管理實現了對資金的精細化管控和風險預警。
——河北建工 財務部副部長 董超
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如何突破資金回款挑戰？
在工程承攬方面，河北建工市場開拓的步伐并未受到太大阻礙。然而，隨著市場環境的不斷變化，公司也面臨著越來越多的挑戰，特別是在資金回款方面。一些業主雖然有著強烈的建設需求，但自身的籌資或資金到位情況并不理想。這就要求施工企業對市場做出準確判斷，對業主進行充分了解，對當地環境進行深入分析，從而精準把握工程承攬的可行性。
經濟形勢下行對建筑業的整體利潤產生了不小的沖擊。盡管建筑業規模逐年增長，但其利潤率卻在逐漸壓縮。與此同時，資金占用越來越高，使得一些工程在計入資金成本后，可能僅能實現微利，甚至略虧。這是當前整個建筑行業所面臨的共同難題。
董超介紹，為了應對這一挑戰，河北建工開始探索投資拉動的項目模式。由施工企業與金融機構聯動，帶著資金進入項目，同時提供相應的設計、施工到交付服務。業主則分期分批向金融機構還款。這種運作方式在當前市場較為流行，也受到了業主的廣泛歡迎。
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以資金為切入點，構建司庫體系
隨著投資拉動業務越來越多，傳統總包工程的利潤率越來越低，資金風險也越來越大。因此，施工企業對資金的需求越來越大，資金管理的優先級也愈發凸顯。
為了有效應對這些挑戰，河北建工通過司庫管理，將下屬二三級單位沉淀的資金集中起來，用于運營。這樣不僅能產生更大的價值，還能實現資源的聯動效應。當一家企業承攬了某項工程時，其他從屬單位如裝飾園林、裝配式工廠等都可以共同參與，共同完成這項工程，共同度過這一段時間。
目前，河北建工正處于轉型的關鍵時期。公司在打造司庫時，以資金為切入點，逐步推進金融資源的整合。這不僅包括資金和金融機構的授信，還包括其他可用于融資的資產。通過統籌性安排和與金融機構的更高層級協同，集團避免了金融資源的浪費，并發揮了更大的價值。
司庫建設在財務體系中具有舉足輕重的地位。它不僅是財務體系的突破口和切入點，還在不同層面上發揮著不同的作用。在操作層面，司庫建設能夠規范賬戶的統一管理，實現資金的票據集中和規范化管理。在運營或戰略層面，司庫建設也具有深遠的戰略意義。
董超認為司庫建設永遠在路上。因為每完成一項工作，就會發現還有更大的潛力需要挖掘和延伸。目前，河北建工的司庫建設已經基本上實現了資金和金融機構授信這一部分資源的整合。
由于業務遍布全國各地甚至海外，河北建工對銀行賬戶的管理難度非常大。一個項目可能需要開立3至4個銀行賬戶，包括一般賬戶、農民工工資支付賬戶、預儲金賬戶、安措費賬戶等。這些賬戶的管理要求和管理難度都非常高，單純靠人工解決的話非常困難。
然而，在使用用友BIP全球司庫后，這些問題得到了有效解決。
現在，一個人就可以輕松完成以前三四個人才能完成的工作，而且不會有任何遺漏。在系統層面，財務人員可以實時看到整個集團的現金情況，包括現金分類、資金流轉、投資資金、閑置資金以及金融資源的占用情況等。而集團管理層則能更直觀地看到集團整體的資金流動情況，包括大額資金的流出流入等，這對他們的管理決策提供了非常大的助力。
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數智化司庫建設助力精益化管理
河北建工做數智化的目標非常清晰。對外，希望實現業務敏捷，即采購、營銷、供應鏈、生產等能夠一條龍地快速響應市場和客戶需求。對內，希望通過財務、人力等管理實現更加精細化、效益化的管理。董超認為司庫在這方面起到了關鍵作用。
在司庫建設方面，河北建工通過資金這一抓手，向業務端進行延伸。通過資金管理，實現了對業務端的反向監督和風險把控。這種管理提升的成果不可估量。通過資金切塊和關聯項目，可以直接監督前端業務端，并控制資金來完善日常業務的標準性和合規性，從而規避相應風險。
在風險把控方面，司庫管理的金融市場反饋要早于前端業務市場。因此，它在風險預警方面對企業來說非常關鍵。通過司庫管理，可以提前發現潛在風險，并采取相應的應對措施，從而確保企業的穩健發展。
資金是企業流轉的血液。董超業內有一句話：“短期內，一個企業沒有利潤，不一定出問題；但是當一個企業沒有資金流的時候，極可能走向死亡。”因此，河北建工把資金作為一個抓手，通過司庫管理實現了對資金的精細化管控和風險預警。
在整體風險把控方面，司庫的管理在金融市場方面的反饋要早于前端真正業務的市場。因此，它在風險預警方面對企業來說非常關鍵。通過司庫管理，河北建工能夠及時發現并應對潛在風險，確保企業的穩健發展。
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探索AI技術在財務管理的應用
在數智化時代，河北建工積極擁抱AI技術。從憑證自動生成、銀企直聯、一鍵開票到智能稽核、風險預警，AI技術已廣泛應用于財務管理中。未來，河北建工將更加注重AI在人機交互方面的應用，如語音控制等，提升財務管理效率。AI通過大數據分析，為企業提供決策依據，助力企業發展。
河北建工正以堅定的步伐向數智化轉型邁進，力求在激烈的市場競爭中保持領先地位，實現可持續發展。
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